Dział 1.
Koszty podatkowe
Instrukcje, jak zaliczać do firmowych kosztów wydatki poniesione na samochody
- Wykorzystywanie w działalności samochodu prywatnego – co można odliczyć?
- Przekazanie nowego i używanego samochodu prywatnego z majątku prywatnego do firmy – jakie stawki amortyzacji? Co jeśli wartość samochodu nie przekroczy 10 000 zł?
- Jakie wydatki można zaliczyć do kosztów eksploatacyjnych w zależności od formy własności?
- Wydatki na paliwo a samochód wykorzystywany w sposób mieszany – jak rozliczać?
- Kiedy jest możliwe odliczenie 100% kosztów eksploatacyjnych i 100% VAT?
- Leasing operacyjny czy finansowy – które rozwiązanie bardziej się opłaca w zależności od wartości samochodu? Jak rozliczać koszt opłaty serwisowej?
- Wykup i odsprzedaż samochodu w leasingu: w jaki sposób można uniknąć odprowadzania podatku? Co z VAT-em?
- Podatnicy zwolnieni z podatku VAT a wykorzystywanie prywatnych samochodów w działalności – co można odliczyć?
- Jak uzasadniać wydatki poniesione na samochód wyścigowy, kamper, elektryczny rower czy hulajnogę, by można je zaliczyć w koszty?
Dział 2.
Koszty podatkowe
Instrukcje, jak zaliczać do kosztów wydatki na rzecz pracowników i współpracowników
- Składki finansowane przez pracownika – kiedy mogą być kosztem? Co jeśli wynagrodzenie zapłacimy po dziesiątym? Jakie warunki trzeba spełnić, by składki ZUS zaliczyć do KUP? Czy płatnik może wykazać w kosztach kwoty, które będzie wydatkował w przyszłości?
- Składki z tytułu umów-zleceń – kiedy są kosztem?
- Świadczenia na rzecz pracowników: programy motywacyjne, pakiety medyczne, ubezpieczenia grupowe, dowóz do pracy, posiłki i napoje regeneracyjne – jak je prawidłowo dokumentować, by mogły być kosztem?
- Szkolenia, eventy – jak rozliczać zakup noclegów i gastronomii w ramach organizacji eventu? Co jeśli w imprezie integracyjnej uczestniczą rodziny pracowników?
- Wydatki na ubiór pracowników, ekwiwalent za pranie odzieży roboczej, świadczenia wynikające z przepisów BHP – zasady rozliczania
- Koszty podróży służbowej – nocleg w zagranicznej podróży służbowej a import usług. Wydatki na autostrady i parkingi w podróży służbowej – co można odliczyć? Podróż służbowa pracownika organizowana przez firmę zagraniczną – co z VAT? Jak rozliczyć najem samochodu za granicą?
Dział 3.
Koszty podatkowe
Instrukcje, jak zaliczać do kosztów wydatki poniesione w ramach współpracy z kontrahentami
- Jak rozróżnić reklamę od reprezentacji? Co można zaliczyć do kosztów reklamy, a co do reprezentacji i jak to uzasadniać?
- Jak odliczyć wydatki poniesione na alkohol, pobyt w SPA, fotel do masażu?
- Jak uzasadniać zakup drogiego zegarka i garnituru, by te koszty nie zostały podważone przez fiskusa?
- Wydatki poniesione na reklamę i reprezentację w ramach organizacji konferencji, targów i imprez dla kontrahentów – jak je prawidłowo klasyfikować?
- Kolacja z kontrahentem – jak wykorzystać w praktyce najnowsze stanowisko Dyrektora KIS?
- Jak zaliczyć do kosztów upominki dla kontrahentów, bilety do teatru czy na mecz? Co z prezentami luksusowymi?
- Jak prawidłowo uzasadniać wydatki poniesione na alkohol, by można je było zakwalifikować do kosztów?
- Jak organizować konkursy dla kontrahentów, również przez podmioty zewnętrzne, i dokumentować sprzedaż promocyjną? Kiedy nagroda jest zwolniona z podatku?
- Jakie zapisy stosować w regulaminach sprzedaży premiowej, by udowodnić, że koszty poniesione z jej prowadzeniem nie są kosztami reprezentacji? Sprzedaż premiowa – jaki jest zakres zwolnienia z PIT?
- Jakie dowody zbierać na wykonanie usług niematerialnych, by zaliczyć je do kosztów?
- Wydatki na sponsoring w kosztach – jakie zapisy zawrzeć w umowie?
- Czy podatek u źródła można zaliczyć do KUP? Co z wydatkami poniesionymi na nabycie programów komputerowych?
- Wydatki poniesione na wystrój firmy – co można odliczyć według najnowszych opinii Dyrektora KIS?
Dział 4.
Koszty podatkowe
Instrukcje, jak zaliczyć do kosztów wierzytelności, koszty egzekucji, odszkodowania, kredyty, naprawy gwarancyjne
- Kiedy wierzytelność może być kosztem uzyskania przychodu? Jaką dokumentację zbierać? Co zrobić z wierzytelnościami nieściągalnymi i przedawnionymi?
- Koszty egzekucji i postępowania sądowego – jak je zaliczyć do KUP? Jak dokumentować koszty egzekucyjne? Kiedy opłata sądowa jest kosztem? Co jeśli przedsiębiorca przegra proces?
- Odszkodowania a koszty podatkowe – prezentacja najnowszych wyroków sądów
- Naprawy gwarancyjne – jakie warunki trzeba spełnić, by zaliczyć je do KUP?
- Kredyt firmowy a KUP – kiedy wydatki na spłatę rat pożyczek i kredytów mogą być kosztem? Czy można do niego zaliczyć opłaty bankowe i prowizje związane z uzyskaniem kredytu? Co jeśli przedsiębiorca zaciągnął kredyt na zakup lokalu mieszkalnego, w którym prowadzi działalność?
Dział 5.
Instrukcje, jak wykorzystać ulgi podatkowe w celu obniżenia obciążeń fiskalnych
- Ulga sponsoringowa – dla jakich przedsiębiorców jest dostępna? jak odliczyć 150% poniesionych kosztów? Kiedy można dokonać odliczenia? Czy koszty poniesione na dokształcanie pracownika można rozliczyć w ramach tej ulgi?
- Ulga na ekspansję: co należy rozumieć przez ekspansję? Jakie wydatki można rozliczyć w ramach tej ulgi? Co z wynagrodzeniami pracowników? W jaki sposób udział w targach, działania promocyjne można odliczyć dwukrotnie?
- Ulga B+R – co kwalifikuje się do ulgi B+R? Ile można odliczyć? Czy można łączyć Ulgę IP Box z ulgą B+R? Jak rozliczać w ramach ulgi koszty pracownicze?
- Ulga na innowacyjnych pracowników: do kogo jest skierowana i jakie warunki trzeba spełnić, by z niej skorzystać? Ile można odliczyć?
- Ulga na prototyp: jakie koszty można odliczyć? Ile wynosi maksymalna wartość odliczenia? Kiedy można z niej skorzystać?
- Ulga na robotyzację – na czym polega i do kiedy obowiązuje? Kto może z niej skorzystać i na jakich zasadach? Jak rozumieć określenie „dla zastosowań przemysłowych”? Co z odpisami amortyzacyjnymi – kiedy można odliczyć 50% kosztów poniesionych na wydatki?
- Ulga na zabytki – jak ją rozliczać na nowych zasadach? Kto może się o nią ubiegać i jakie trzeba spełnić warunki, by ją uzyskać? Jakie wydatki można odliczyć od dochodu?
Dział 6.
Instrukcje, jak wdrożyć nowatorskie podejście do inwentaryzacji jako kluczowego czynnika obniżającego koszty
- Na czym polega nowe podejście do inwentaryzacji i w jaki sposób monitorowanie danych o zasobach przekłada się na finanse i kondycję firm?
- Dlaczego inwentaryzacja to podstawa zarządzania majątkiem rzeczowym?
- Co to jest inwentaryzacja okresowa, ciągła i częściowa? – kiedy je stosować?
- Podział majątku na typy, kategorie i rodzaje – różnice i zależności.
- Cykl życia, wartość, ryzyko, koszty i efektywność majątku rzeczowego – jakie wskaźniki przyjąć do ich oceny?
- Lokalizacje i składowanie składników majątku – jak zarządzanie majątkiem rzeczowym i inwentaryzacją wpływa na firmowe koszty – analiza na konkretnych przykładach.
